Jak podávat daně, pokud jste pracovali ve 2 různých státech

Obsah:

Jak podávat daně, pokud jste pracovali ve 2 různých státech
Jak podávat daně, pokud jste pracovali ve 2 různých státech

Video: Jak podávat daně, pokud jste pracovali ve 2 různých státech

Video: Jak podávat daně, pokud jste pracovali ve 2 různých státech
Video: How to Calculate Your Taxes Under the U.S. Tax System 2024, Březen
Anonim

Podávání daní může být komplikované, zvláště když pracujete ve dvou různých státech. Tato okolnost může ovlivnit způsob podání daní. Přestože vaše federální daňové přiznání nebude příliš ovlivněno, podávání státních přiznání může být matoucí proces. Každý stát má své vlastní mírně odlišné daňové postupy, které je třeba dodržovat. Přesný způsob podání bude do značné míry záviset na vašem bydlišti, výši příjmu a stavu vašeho podání.

Kroky

Část 1 ze 4: Určení vašeho rezidentního státu

Podávejte daně, pokud jste pracovali ve 2 různých státech Krok 1
Podávejte daně, pokud jste pracovali ve 2 různých státech Krok 1

Krok 1. Všímejte si toho, kde nejvíce žijete

Musíte podat daň buď jako „rezident“, „nerezident“nebo „částečný“rezident. Obecně platí, že vaším rezidentským státem je stát, ve kterém žijete. Jinými slovy, toto je stav, do kterého se vracíte po dovolené nebo služební cestě.

  • Zjistěte, zda máte bydliště ve státě. Pokud máte bydliště, většina států vás pro daňové účely bude považovat za „rezidenta“. Abyste měli bydliště v určitém státě, musíte být ve státě fyzicky přítomni a považovat ho za svůj domovský stát.
  • Například se přesunete ze stavu A do stavu B. Poté, co se přestěhujete, považujete stav B za svůj domov. Stát B je tedy vaším sídlem a vy jste rezidentem státu B.
  • Pokud se však přesunete ze stavu A do stavu B, ale plánujete se do stavu A vrátit během několika měsíců, pak stát B není vaším sídlem, protože jej nepovažujete za svůj nový domov.
  • Dočasný život (dokonce i po dlouhou dobu) z něj neudělá vaše bydliště, pokud z něj nehodláte udělat trvalý domov. Přesto, protože úmysl může být obtížně prokazatelný, budou státy při určování bydliště přihlížet k řadě faktorů: majetek, který vlastníte, kde jste registrováni k hlasování, jakékoli licence (například řidičský průkaz) a jakékoli finanční účty vedené v stát.
Podejte daně, pokud jste pracovali ve 2 různých státech Krok 2
Podejte daně, pokud jste pracovali ve 2 různých státech Krok 2

Krok 2. Ověřte požadavky na pobyt vašeho státu

Přestože být „sídlem“ve státě obvykle stačí k prokázání „pobytu“, není to nutné. Můžete být také považováni za „rezidenta“státu, i když zde nemáte bydliště. Požadavky na pobyt ve státě lze nalézt na státním ministerstvu nebo daňovém oddělení.

  • Každý stát může mít jiné požadavky. Například v Kalifornii jste považováni za „rezidenta“, pokud (1) máte bydliště ve státě nebo (2) nejste ve státě za „dočasným“účelem. Pokud pracujete v Kalifornii 9 měsíců nebo déle za rok, předpokládá se, že jste rezidentem.
  • New Jersey je stát, který má komplikovaná pravidla. Například jste definováni jako „nerezident“, pokud New Jersey nebylo vaším sídlem a strávili jste ve státě 183 nebo méně dní; pokud New Jersey nebylo vaším sídlem a vy jste ve státě strávili více než 183 dní, ale neudrželi jste tam „stálý“domov; nebo pokud v žádném stavu neudržíte žádný „trvalý“domov a strávíte ve státě 30 nebo méně dní.
  • Jako další příklad vás Minnesota považuje za rezidenta, pokud jste ve státě strávili alespoň 183 dní (přičemž jakákoli část dne se počítá jako celý den) a vy nebo váš manžel jste vlastnili, pronajímali nebo okupovali rezidenci ve státě vlastní vybavení pro koupání a vaření.
  • Lidé mohou vlastnit majetek v řadě států. Vlastnictví majetku z vás nutně neznamená, že máte bydliště v tomto státě, i když to může být faktorem určujícím vaši trvalou přítomnost ve státě.
Podejte daně, pokud jste pracovali ve 2 různých státech Krok 3
Podejte daně, pokud jste pracovali ve 2 různých státech Krok 3

Krok 3. Zkontrolujte, zda jste byli rezidentem po celý rok

Pokud jste během roku přestěhovali svůj domov z jednoho státu do druhého, pak jste obvykle pro daňové účely považován za rezidenta „částečného“(PY) obou států.

  • V takovém případě podáte návratnost PY v obou stavech. Jakékoli osvobození od daně bude poměrné. Státy se hodnotí odlišně. Někteří upraví částku v závislosti na době pobytu ve státě. Ostatní budou poměrná podle toho, jaké procento z vašeho hrubého příjmu jste ve státě získali.
  • Různé státy mohou mít mírně odlišná pravidla týkající se statusu PY, takže pokud máte nějaké pochybnosti o tom, zda jste nebo nejste rezidentem PY, obraťte se na daňový úřad vašeho státu.
  • Status PY se obecně vztahuje na lidi, kteří se během daňového roku pohybují v kterémkoli bodě - dokonce například jeden den před koncem období.
Podejte daně, pokud jste pracovali ve 2 různých státech Krok 4
Podejte daně, pokud jste pracovali ve 2 různých státech Krok 4

Krok 4. Určete svůj pobytový status, pokud jste v armádě

Vojenský personál je často umístěn v jiných než domovských státech. Stát, do kterého jste se přihlásili (nikoli tam, kde jste umístěni), se počítá jako váš domovský stát, dokud se nerozhodnete natrvalo přestěhovat do jiného státu.

Část 2 ze 4: Pochopení daňových požadavků pro váš stát

Podejte daně, pokud jste pracovali ve 2 různých státech Krok 5
Podejte daně, pokud jste pracovali ve 2 různých státech Krok 5

Krok 1. Identifikujte zdroje příjmů

Projděte si přehledy příjmů (W-2, 1098, 1099 atd.) A identifikujte stát, ve kterém jste peníze vydělali. Udělat seznam. Může však být obtížné určit, ve kterém státě jste vydělali peníze na příjmy, jako jsou dividendy z akciových investic. Obvykle můžete tento typ příjmu přidělit státu, ve kterém jste žili, když byl příjem přijat.

  • Při podávání daní za váš rezidentský stát budete vykazovat příjem dosažený jak ve vašem rezidentském, tak v jakémkoli jiném státě. Při podání žádosti o nerezidentský stát nahlásíte pouze to, co jste vydělali v nerezidentském státě.
  • Pokud žijete v jednom státě a pracujete vzdáleně v jiném státě, možná budete muset podat pouze daňové přiznání rezidentského státu. Pokud však váš formulář W-2 pro vzdálenou úlohu uvádí jiný stát, musíte pro tento stát podat daňové přiznání státu nerezidenta. V takovém případě musíte také podat daňové přiznání rezidenta.
  • Dalším faktorem, který může určit váš stav podání, je „zdrojové pravidlo“. To se týká fyzického místa, kde je práce dokončena. Pokud fyzicky přijdete do jiného státu dokončit práci, musíte podat daňové přiznání nerezidenta. Pokud je práce fyzicky dokončena ve vašem rezidentském státě (například pracujete u vás doma), pak možná nebudete muset podávat daňové přiznání nerezidentského státu.
Podejte daně, pokud jste pracovali ve 2 různých státech Krok 6
Podejte daně, pokud jste pracovali ve 2 různých státech Krok 6

Krok 2. Spočítejte si, jestli jste vydělali dost na zaplacení daní

Obecně nebudete podávat daně ve státech, kde jste nevydělali dost na zaplacení daní. Většina států (a federální vláda) bude zdanit pouze příjem nad určitou částku. Pokud vyděláte méně než tuto částku, nebudete muset platit žádné daně z příjmu. Můžete však přesto chtít v daném stavu podat přiznání, abyste získali vrácení všech zadržených státních daní.

  • Přesný mezní bod se liší stát od státu, proto se informujte u svého státního daňového úřadu.
  • Například u pololetních a nerezidentů ve Wisconsinu se zdaňují pouze příjmy vyšší než 2 000 USD. Pokud jste ve Wisconsinu vydělali 1 800 USD, nemusíte to hlásit. Tento příjem však budete muset nahlásit ve svém rezidentském státě.
  • Se státy, které nemají daň z příjmu, si nemusíte dělat starosti s podáváním daní. V současné době Aljaška, Florida, Nevada, Jižní Dakota, Texas, Washington a Wyoming nezdaňují příjem. Dva další státy-New Hampshire a Tennessee-zdaňují pouze příjmy z úroků a dividend. Pokud jste vydělali peníze v jednom z těchto států, nemusíte v tomto státě podávat daně.
  • Pokud jste pracovali v jednom z těchto států, ale máte bydliště ve státě, který má daň z příjmu, musíte své mimosoudní příjmy nahlásit ve svých daních za svůj rezidentský stát.
Podejte daně, pokud jste pracovali ve 2 různých státech Krok 7
Podejte daně, pokud jste pracovali ve 2 různých státech Krok 7

Krok 3. Zkontrolujte, které státy srazily daně

Některé státy mají smlouvy o vzájemnosti daní, které umožňují pracovníkům nerezidentům požádat o srážku příjmů z příjmů mimo stát. Tyto dohody se obvykle uzavírají se sousedními státy, které sdílejí mnoho zaměstnanců.

  • Existuje například vzájemná dohoda mezi Marylandem a Washingtonem, D. C. Existuje také dohoda mezi New Jersey a Pensylvánií.
  • Pokud jste vyplnili potřebné formuláře, možná vám již byly sráženy daně z příjmů mimo stát.

Část 3 ze 4: Podání odděleně nebo společně jako pár

Podejte daně, pokud jste pracovali ve 2 různých státech, krok 8
Podejte daně, pokud jste pracovali ve 2 různých státech, krok 8

Krok 1. Určete, zda plánujete podávat samostatně nebo společně

Manželské páry v USA mohou podat jedno daňové přiznání jako pár (tomu se říká společné podání) nebo samostatně podat vlastní daňové přiznání. Obecně platí, že většina párů má největší prospěch ze společného podávání. Existují však určité situace, kdy páry mohou chtít podat žádost samostatně.

  • Všimněte si toho, že v některých případech můžete být požádáni o podání státních daní pomocí stejného stavu podání (společně nebo samostatně), který jste použili k podání federálních daní.
  • Pokud jeden z manželů vydělává většinu příjmů, pak by pár mohl těžit ze společného podání. Naopak, pokud každý z manželů vydělává přibližně stejně, pak by mohli chtít podat žádost samostatně.
Podejte daně, pokud jste pracovali ve 2 různých státech, krok 9
Podejte daně, pokud jste pracovali ve 2 různých státech, krok 9

Krok 2. Podejte formulář na půl roku, pokud se během roku přestěhovala jedna osoba

Pokud podáváte společně a jedna osoba měla částečný pobyt ve dvou státech, budete muset v obou státech podat formulář na částečný rok.

Podejte daně, pokud jste pracovali ve 2 různých státech, krok 10
Podejte daně, pokud jste pracovali ve 2 různých státech, krok 10

Krok 3. Při společném podání vykazujte příjmy nerezidentů

Pokud podáváte společně a jedna osoba získala příjem nerezidenta ve státě mimo váš rezidentský stát, budete to muset nahlásit na formuláři daně z příjmu rezidenta.

To platí, pokud má váš stát daň z příjmu. Možná budete také muset tento příjem nahlásit jako příjem nerezidenta ve státě, kde jste peníze vydělali. To je pravděpodobně případ, pokud má stát daň z příjmu

Podejte daně, pokud jste pracovali ve 2 různých státech, krok 11
Podejte daně, pokud jste pracovali ve 2 různých státech, krok 11

Krok 4. Pokud podáváte soubory samostatně, použijte svůj vlastní status rezidenta

Pokud vy a váš manžel podáváte žádost samostatně, každá osoba by měla používat status rezidenta/nerezidenta/PY, který se ho týká. Rezidentní status vašeho manžela nemá vliv na váš vlastní stav.

Část 4 ze 4: Podání daní

Podejte daně, pokud jste pracovali ve 2 různých státech, krok 12
Podejte daně, pokud jste pracovali ve 2 různých státech, krok 12

Krok 1. Vypočítejte federálně upravený hrubý příjem

Obvykle budete chtít vyplnit své federální přiznání k dani z příjmu, než uděláte své státní přiznání. Tímto způsobem můžete přesně hlásit federální očištěný hrubý příjem z výnosů vašeho státu.

  • Obecně je nejlepší připravit federální daně z příjmu před zdaněním státu.
  • Pokud rozepíšete srážky, můžete z federálních daní odečíst státní daň z příjmu. Mějte však na paměti, že veškeré platby, které provedete za státní daň z příjmu, budou odečteny pouze za rok, ve kterém jste je zaplatili. Pokud například zaplatíte státní daň z příjmu v roce 2019 za rok 2018, můžete tuto částku odečíst z daní za rok 2019.
Podejte daně, pokud jste pracovali ve 2 různých státech Krok 13
Podejte daně, pokud jste pracovali ve 2 různých státech Krok 13

Krok 2. Najděte formuláře daňového přiznání pro vaše státy

Každý stát bude mít své vlastní specifické formuláře daňového přiznání, které můžete použít. K nalezení příslušných formulářů použijte webové stránky daňového oddělení pro oba státy.

  • Pokud musíte podat žádost jako nerezident nebo částečný rezident, vyhledejte příslušný formulář. Státy často vyžadují, aby tito daňoví poplatníci používali jiné formuláře, než jaké používají rezidenti.
  • Ačkoli formy dvou států se mohou navzájem velmi podobat, musíte pro každý stát použít správný formulář.
Podejte daně, pokud jste pracovali ve 2 různých státech Krok 14
Podejte daně, pokud jste pracovali ve 2 různých státech Krok 14

Krok 3. Vyplňte formulář daně z příjmu rezidenta

Oznamte příjem, který jste získali ve svém rezidentském státě. Rovněž nahláste příjmy nerezidentů do svého daňového formuláře pro rezidenta. Pokud jste rezidentem jednoho státu a máte příjem nerezidenta v jiném, musíte obvykle tento příjem nahlásit v daňovém přiznání ze státu rezidenta.

Jste povinni zaplatit daň ze všech přijatých příjmů, i když jsou z jiných států. Pravděpodobně však budete mít nárok na získání kreditu na daních rezidenta. To se vypočítá podle toho, kolik jste již zaplatili v druhém státě

Podejte daně, pokud jste pracovali ve 2 různých státech Krok 15
Podejte daně, pokud jste pracovali ve 2 různých státech Krok 15

Krok 4. Oznamte příjmy nerezidentů na daňovém formuláři nerezidenta

Když vyděláváte nerezidentské příjmy mimo domovský stát, vykazujete ve svém daňovém formuláři nerezidenta pouze peníze, které jste vydělali jako nerezident.

Podejte daně, pokud jste pracovali ve 2 různých státech, krok 16
Podejte daně, pokud jste pracovali ve 2 různých státech, krok 16

Krok 5. Vezměte si kredit na nerezidentské příjmy na daňovém formuláři rezidenta

Abyste se vyhnuli dvojímu zdanění svých příjmů mimo stát, je obvykle možné za ně uplatnit „zápočet“v části „Daňový kredit jiného státu“ve vašem daňovém formuláři rezidenta.

  • Obvykle to bude výjimka dolar za dolar.
  • Chcete -li získat tento kredit, budete pravděpodobně muset vybrat a vyplnit verzi dlouhého formuláře daňových formulářů většiny států (na rozdíl od verze krátkého formuláře).
Podejte daně, pokud jste pracovali ve 2 různých státech Krok 17
Podejte daně, pokud jste pracovali ve 2 různých státech Krok 17

Krok 6. Vykazujte příjmy dosažené v každém státě na formulářích za rok

Pokud podáváte žádost jako rezident PY ve dvou státech, nahlaste svůj celkový federálně upravený hrubý příjem. Budete také muset nahlásit pouze výši příjmů, které jste ve státě dosáhli.

  • Pokud byste například žili v Kalifornii první část daňového roku a na druhou část daňového roku jste se přestěhovali do Wisconsinu, pro každý stát byste potřebovali daňové formuláře PY.
  • Ve většině států obdržíte poměrné procento z vašeho rozepsaného nebo standardního odpočtu podle procenta vašeho zdanitelného příjmu, který byl ve státě proveden. Jinými slovy, pokud pracujete většinu roku v jednom státě a malou část roku v jiném, získáte větší procento srážky za stát, ve kterém jste strávili více času.
Podejte daně, pokud jste pracovali ve 2 různých státech, krok 18
Podejte daně, pokud jste pracovali ve 2 různých státech, krok 18

Krok 7. Vyplňte a podejte federální a státní daňová přiznání

Ujistěte se, že jste do data splatnosti zcela vyplnili a odeslali všechna svá daňová přiznání.

  • Daňové přiznání můžete podat poštou nebo přes internet prostřednictvím elektronického podání. Bez ohledu na zvolenou metodu vyplňte příslušné daňové formuláře pro oba státy a odešlete je do data splatnosti států spolu s veškerými podpůrnými dokumenty a zůstatky.
  • Navštivte web IRS E-File, kde najdete seznam splatnosti každého státu. Většina z nich je v polovině dubna, ale existují určité výjimky.

Tipy

  • Mnoho programů elektronických souborů, například TurboTax, vám pomáhá vyplnit daňové přiznání rezidentů i nerezidentů na jednom místě. Tyto programy automaticky naplní váš nahlášený příjem do formulářů. Mohou si účtovat poplatek.
  • Pečlivě si přečtěte všechny formuláře. Daňové právo se v každém státě často mírně liší. Máte -li dotazy, obraťte se na daňový úřad svého státu.
  • Poté, co podáte svá daňová přiznání PY, bude váš nový domovský stát vaším rezidentským státem na daních příštího roku, pokud se znovu nepřestěhujete.

Doporučuje: